меню

Налог после продажи квартиры

Какой налог платят после продажи недвижимости
Налог с продажи квартиры для физических лиц
В России доходы облагаются налогом. Если Вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога для физических лиц стандартный- 13%, но он платится не со всей суммы, вырученной от продажи, а с разницы между стоимостью покупки и продажи.

Налог на имущество в России

Существует понятие минимального срока владения имуществом. Если квартира или другая недвижимость находится в вашей собственности дольше минимального срока, вы не должны платить налог при ее продаже. Для недвижимости установлено два минимальных срока- 3 года и 5 лет. Срок зависит от того, когда и на каком основании была получена недвижимость. Далее рассмотрим договоры- основания собственности, которые влияют на минимальный срок.

Срок владения недвижимостью и налогообложение

Договоры- основания права собственности:

Возмездная сделка
(недвижимость приобретена за деньги)
Безвозмездная сделка
(недвижимость получена бесплатно)
• Договор купли продажи (ДКП);
• Договор долевого участия (ДДУ);
• Мена;
• Рента;
• Справка ЖСК.
• Дарение;
• Наследство;
• Приватизация.
• ДКП это договор о переходе права собственности на квартиру одному, и передача денег за квартиру другому участнику сделки

• ДДУ при покупке жилья в строящемся доме покупатель и застройщик заключают договор долевого участия в строительстве. Дольщик.

• Договор мены,- договор, в соответствии с которым каждая из сторон обязуется передать в собственность другой стороны один объект недвижимости в обмен на другой объект недвижимости с доплатой или без.

• Справка ЖСК (жилищно строительный кооператив) одна из форм долевого
строительства. Ключевая отличительная черта ЖСК состоит в том, что пайщики
самостоятельно принимают решения по направлениям расходов, внесенных в общий фонд взносов. После того как строительство завершено, ЖСК преобразуется в товарищество собственников жилья (ТСЖ), управляющих многоквартирным домом. Срок владения квартирой рассчитывается с момента выплаты пая.
• Дарение- соглашение сторон, по которому одна сторона безвозмездно передает
или обязуется передать другой стороне объект недвижимости в собственность

• Наследственный договор- это документ, который фиксирует отношения между
наследодателем и наследником. То есть наследодатель распоряжается своим имуществом на случай смерти, а наследник соглашается с этими условиями.
Наследником может быть кто угодно: близкий или дальний родственник, супруг, сосед, подруга. Срок владения исчисляется с момента открытия наследства, то есть с момента смерти наследодателя

• Приватизация это бесплатная передача в собственность граждан, на добровольной
основе занимаемых ими по договору социального найма, жилых помещений в домах
государственного и муниципального жилищного фонда. Каждый гражданин имеет право на приобретение в собственность бесплатно, в порядке приватизации жилого помещения, только один раз.
Тип договора владения и срок владения недвижимостью влияют на то, будете вы платить налог с продажи или нет

Продажа квартиры без налога

НЕДВИЖИМОСТЬ В СОБСТВЕННОСТИ 3 ГОДА И…
НЕДВИЖИМОСТЬ В СОБСТВЕННОСТИ 5 ЛЕТ И…
Собственник получил квартиру
безвозмездно , т.е. договоры-основания:
• Дарение;
• Наследство;
• Приватизация;
Либо это единственное жилье.
Собственник получил квартиру
возмездно , т.е. договоры-основания:
• Договор купли продажи (ДКП);
• Договор долевого участия (ДДУ);
• Мена
• Справка ЖСК.
Налог после продажи квартиры не платится в случаях,если:
Если вы планируете продавать недвижимость раньше, чем наступит минимальный срок владения, то должны заплатить налог с продажи. Законодательством РФ предусмотрены
налоговые льготы, уменьшающие налог после продажи недвижимости.
После применения льготы вы можете существенно, а иногда и до нуля, снизить налог
от продажи квартиры.

Как уменьшить или не платить налог с продажи квартиры

Один из способов уменьшить НДФЛ после продажи квартиры это использовать
не весь доход, а за вычетом расходов . Что это значит? Законодательством определено, что налог можно заплатить не со всей суммы, полученной при продаже, а за вычетом суммы покупки. То есть берется разница между деньгами, что вы получили за недвижимость, и теми деньгами, что Вы когда-то отдали за эту же недвижимость.
От этой суммы и платится 13% налога.

Пример:
В 2019 году вы купили квартиру за 2 млн рублей и в 2020 продали за 5 млн. В 2021 вы должны подать в ИФНС декларацию 3 НДФЛ. Какой налог с продажи вы заплатите? Выгоднее воспользоваться вычетом расходов: из 5 млн (доход) вычитаем 2 млн (расход). Получается, что 13% налога нужно заплатить с полученной разницы в 3 млн рублей: 13% х 3 млн. = 390 тыс. рублей
Налог можно заплатить не со всей суммы, полученной при продаже, а за вычетом суммы, которую вы когда-то заплатили за эту же недвижимость

Сумма налога при продаже квартиры

Если расходов на приобретение недвижимости не было, то разницу брать не из чего.
Это бывает в тех случаях, когда недвижимость была получена в наследство, подарена
или приватизирована.
В этой ситуации применяется имущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 1 млн рублей . То есть, вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму. Напомним, налогооблагаемая база это деньги, которые вы получили от продажи недвижимости и с которых должны заплатить налог

Налоговый вычет при продаже квартиры

Пример
Вы продали приватизированную квартиру и получили 2 млн рублей. Так как у вас не было расходов на ее приобретение, невозможно сделать вычет расходов. Какой налог
с продажи платить в итоге? Применив имущественный вычет, вы должны будете заплатить налог не с двух, а с одного миллиона, то есть 130 тыс. рублей.
Если расходов на приобретение недвижимости не было, то в этой ситуации применяется имущественный вычет
Перейдем сразу к примеру: семейная пара владеет квартирой по договору общей
долевой собственности. Каждый из супругов владеет ½ квартиры. Пара решила продать жилье по общему договору купли продажи за 1,5 млн рублей и воспользоваться имущественным вычетом при продаже.

Продажа долей в квартире по отдельным договорам

Расчет налога для каждого супруга: 13% х (750 000 (стоимость ½ квартиры)- 500 000
(½ имущественного вычета)) = 32,5 тыс. рублей.
Если бы супруги продали свои доли не по общему договору купли-продажи, а по
отдельным договорам, каждый из них мог бы применить имущественный вычет до 1 млн
рублей.
В результате супруги были бы освобождены от уплаты налога, так как вычет полностью перекрыл бы стоимость доли.
Распространены ситуации, когда в календарном году (с 1 января по 31 декабря) продается одна квартира, а следом покупается другая. Если вы еще ни разу
не воспользовались имущественным вычетом при покупке квартиры вы можете применить два вычета одновременно.

Покупка и продажа недвижимости в одном календарном году

Проще говоря, при продаже квартиры вы получаете имущественный вычет на 1 млн рублей, а при покупке квартиры имущественный вычет на 2 млн рублей. Так как обе сделки прошли в одном году, они учитываются в одной декларации 3 НДФЛ.
Пример:
Вам достался в наследство дом, и в 2020 году вы продали его за 3 млн. В том же году купили квартиру за 4 млн. В 2021 году Вы должны будете заплатить: 3 млн (стоимость дома) 1 млн(вычет при продаже дома) 2 млн (вычет за покупку квартиры) = 0. Таким образом, ваш налог от продажи дома равен нулю.
Есть решения для разного типа ситуаций. Наши специалисты всегда готовы помочь вам в решении ваших вопросов по налогообложению при продаже квартиры. Просто оставьте заявку и мы вам обязательно поможем!
Позвоните нам по номеру
Продайте мою квартиру
Или оставьте заявку, и мы обязательно перезвоним вам
8 800 550 16 18